數(shù)字之道：要活多久才能賺回你交的養(yǎng)老金

　　觀察動(dòng)機(jī)：雖然日前人力社保部新聞發(fā)言人尹成基曾明確表態(tài)，近期引起社會(huì)熱議的延遲退休僅處于研究階段，目前還沒(méi)有實(shí)施的計(jì)劃和安排，但坊間延遲退休的話題并未偃旗息鼓。人力社保部副部長(zhǎng)胡曉義此前曾表示，繳費(fèi)年限與待遇直接關(guān)聯(lián)，繳費(fèi)時(shí)間越長(zhǎng)，待遇相對(duì)越高。那么，如果延遲退休5年，到底每月可領(lǐng)取的養(yǎng)老金會(huì)多出多少呢？北京青年報(bào)記者經(jīng)過(guò)計(jì)算后發(fā)現(xiàn)，目前月入5000元的職工如果延遲退休5年，每月養(yǎng)老金可比正常退休多拿900多元。

　　延遲退休的話題近期引發(fā)社會(huì)普遍熱議，雖然人社部明確表示仍處研究階段，但并未平息市民對(duì)此的持續(xù)關(guān)注。如果延遲退休，目前的在職職工到底在退休后能夠得到多少收入？

　　據(jù)了解，按照《北京市基本養(yǎng)老保險(xiǎn)規(guī)定》，養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳納，城鎮(zhèn)職工以本人上一年度月平均工資為繳費(fèi)工資基數(shù)，按照8%的比例繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，全額計(jì)入個(gè)人賬戶(hù)。退休后，養(yǎng)老金的計(jì)發(fā)由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金兩部分組成。

　　以北京市基本養(yǎng)老金計(jì)發(fā)辦法為例，假定某25歲開(kāi)始參保的男性青年，其工資保持不變，同時(shí)以2012年北京市員工月平均工資為計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，北京青年報(bào)記者經(jīng)過(guò)計(jì)算得出的結(jié)果是月入5000元的工薪階層，60歲退休可領(lǐng)取的養(yǎng)老金為2998元；但如果延遲到65歲退休，月養(yǎng)老金就會(huì)變?yōu)?946元，其中差額達(dá)到948元。由此可見(jiàn)，多繳的5年保費(fèi)，在不足3年的時(shí)間即可完全由多得的這部分養(yǎng)老金抵扣，之后就全部為多得部分。

　　據(jù)專(zhuān)業(yè)人士解析，基礎(chǔ)養(yǎng)老金的計(jì)發(fā)公式相對(duì)復(fù)雜，含有三個(gè)變量：一是每年的繳費(fèi)工資基數(shù)，基本上每年都會(huì)發(fā)生變化；二是每年的社平工資，該變量也是每年變化。從2009年月平均工資4037元至2010年的4201元、2011年的4672元再到去年的5223元，從近幾年公布的數(shù)據(jù)來(lái)看，每一年的社平工資都呈上升趨勢(shì)；三是繳費(fèi)年限。

　　從以上分析可以看出，社平工資越高、繳費(fèi)工資基數(shù)越高、繳費(fèi)年限越多，計(jì)發(fā)的基礎(chǔ)養(yǎng)老金就會(huì)越高。而對(duì)個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金的計(jì)劃，因?yàn)閲?guó)家規(guī)定的計(jì)發(fā)月數(shù)是隨著退休年齡的增長(zhǎng)而減少的，因此退休越晚，除數(shù)越小，自然得數(shù)會(huì)越高。

　　算賬

　　退休金計(jì)算涉及三大變量，繳費(fèi)工資、社會(huì)平均工資和繳費(fèi)年限。北青報(bào)記者在計(jì)算時(shí)假設(shè)今后的社會(huì)平均工資一直保持不變，用去年的北京社會(huì)平均工資5223元作為標(biāo)準(zhǔn)，將基礎(chǔ)養(yǎng)老金的計(jì)算公式簡(jiǎn)化為：(2012年社會(huì)平均工資+繳費(fèi)工資數(shù))÷2×(繳費(fèi)年限)×1%。以25歲開(kāi)始繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)的男性在職職工為例，60歲退休時(shí)累計(jì)繳費(fèi)年限為35年。如按規(guī)定，退休年齡60周歲時(shí)，計(jì)發(fā)月數(shù)為139，而退休年齡為65周歲時(shí)，計(jì)發(fā)月數(shù)就變成101。

　　平均月工資3000元

　　每月計(jì)入個(gè)人賬戶(hù)的額度＝3000×8%＝240元

　　基礎(chǔ)養(yǎng)老金＝(5223+3000)÷2×35×1%＝1439元

　　個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金＝240×12×35÷139＝725元

　　總計(jì)＝2164元

　　如果延遲5年退休：

　　基礎(chǔ)養(yǎng)老金＝(5223+3000)÷2×40×1%＝1645元

　　個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金＝240×12×40÷101＝1141元

　　總計(jì)＝2786元

　　結(jié)論：比60歲退休每月多拿622元。

　　平均月工資5000元

　　每月計(jì)入個(gè)人賬戶(hù)的額度＝5000×8%＝400元

　　基礎(chǔ)養(yǎng)老金＝(5223+5000)÷2×35×1%＝1789元

　　個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金＝400×12×35÷139＝1209元

　　總計(jì)＝2998元

　　如果延遲5年退休：

　　基礎(chǔ)養(yǎng)老金＝(5223+5000)÷2×40×1%＝2045元

　　個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金＝400×12×40÷101＝1901元

　　總計(jì)＝3946元

　　結(jié)論：比60歲退休每月多拿948元。

　　平均月工資10000元

　　每月計(jì)入個(gè)人賬戶(hù)的額度＝10000×8%＝800元

　　基礎(chǔ)養(yǎng)老金＝(5223+10000)÷2×35×1%＝2664元

　　個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金＝800×12×35÷139＝2417元

　　總計(jì)＝5081元

　　如果延遲5年退休：

　　基礎(chǔ)養(yǎng)老金＝(5223+10000)÷2×40×1%＝3045元

　　個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金＝800×12×40÷101＝3802元

　　總計(jì)＝6847元

　　結(jié)論：比60歲退休每月多拿1766元。

　　計(jì)算結(jié)論

　　由于基礎(chǔ)養(yǎng)老金的計(jì)算公式相對(duì)復(fù)雜，北青報(bào)記者在計(jì)算具體數(shù)據(jù)時(shí)進(jìn)行了相應(yīng)簡(jiǎn)化，假定參保人工資不變、每一年的社平工資保持不變，都以2012年的月平均工資5223元為標(biāo)準(zhǔn)、個(gè)人賬戶(hù)里的利息也忽略不計(jì)。必須說(shuō)明的是，由此計(jì)算出來(lái)的數(shù)據(jù)，肯定會(huì)比實(shí)際計(jì)發(fā)數(shù)額要低。

　　多繳5年保費(fèi)劃算嗎？

　　經(jīng)過(guò)對(duì)養(yǎng)老金計(jì)算公式的簡(jiǎn)化，在分別對(duì)月工資為3000元、5000元、10000元的養(yǎng)老金進(jìn)行計(jì)算之后，北青報(bào)記者得出的結(jié)論是，延遲5年退休，確實(shí)會(huì)使個(gè)人養(yǎng)老金的計(jì)發(fā)有較大幅度的增加。對(duì)于有讀者認(rèn)為雖然養(yǎng)老金有所增加，但同時(shí)還多繳了5年保費(fèi)，并不劃算的疑慮，經(jīng)過(guò)計(jì)算，多繳的5年保費(fèi)都會(huì)在不超出3年的時(shí)間“回籠”，之后就全部為多得，延遲5年退休似乎并不是本虧損的“經(jīng)濟(jì)賬”。

　　行業(yè)不同退休金漲幅也不同

也有讀者擔(dān)心，延遲5年退休，對(duì)于像會(huì)計(jì)、教師、醫(yī)生等這類(lèi)越老越值錢(qián)的職業(yè)來(lái)講肯定是件好事；但對(duì)于那些像記者、公關(guān)、廣告創(chuàng)意、IT從業(yè)人員等這類(lèi)越老越不吃香的職業(yè)來(lái)講，如果最后幾年工資變成負(fù)增長(zhǎng)，養(yǎng)老金也就變成負(fù)增長(zhǎng)，晚退還不如早退。對(duì)此，算賬的結(jié)果顯示完全沒(méi)必要擔(dān)心。延遲退休，對(duì)于基礎(chǔ)養(yǎng)老金的計(jì)發(fā)中，社會(huì)平均工資肯定會(huì)增加、繳費(fèi)年限也會(huì)增加，最終的得數(shù)自然會(huì)增加，只是可能不會(huì)像工資正增長(zhǎng)那樣增幅那么大而已；同時(shí)，對(duì)于個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金的計(jì)發(fā)，個(gè)人賬戶(hù)累計(jì)儲(chǔ)蓄額肯定增加，計(jì)發(fā)月數(shù)又減少，得數(shù)也會(huì)是正增長(zhǎng)。本版文/本報(bào)記者解麗制圖/巨琳

　　聲音

　　全總已經(jīng)開(kāi)始就“延遲退休”前往地方調(diào)研

　　網(wǎng)上部分受訪者表示—

　　“在工作崗位撐不到65歲”

　　經(jīng)過(guò)一番算賬，盡管延遲退休，養(yǎng)老金確實(shí)得到了幅度不小的提高，但仍有部分民眾反對(duì)延遲退休。日前，有媒體稱(chēng)代表全國(guó)職工利益的全國(guó)總工會(huì)已經(jīng)開(kāi)始就“延遲退休”問(wèn)題前往地方調(diào)研，并已在包括云南等地工業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)勞動(dòng)密集型企業(yè)召開(kāi)研討會(huì)。盡管調(diào)研結(jié)果尚處匯總期，但互聯(lián)網(wǎng)上已經(jīng)有大量反對(duì)的聲音“泄露”出來(lái)。

　　對(duì)于支持延遲退休的理由依次是：減輕年輕人贍養(yǎng)父母的負(fù)擔(dān)(16.6%)、可以解決養(yǎng)老金的缺口(8.2%)、老齡化社會(huì)的必然選擇(7.7%)、為社會(huì)作更多貢獻(xiàn)(5.3%)與可以實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老制度的可持續(xù)(3.7%)。而反對(duì)者最普遍的理由是“在工作崗位撐不到65歲”(59.6%)；同時(shí)，“可能成為部分權(quán)力階層繼續(xù)保有權(quán)力的借口”(52.4%)也成為反對(duì)者的第二大隱憂。其次，給青年人就業(yè)帶來(lái)壓力、想盡早拿養(yǎng)老金享受生活都成為反對(duì)的主要因素。