從嚴從實加強資本約束 保險業償二代二期工程 將實施更嚴格資本標準

　　問題是時代的口號。

　　在“中國風險導向的償付能力體系（C-ROSS，下稱”償二代“）正式實施一年多后，經過廣泛征求和吸收各方面意見的《償二代二期工程建設方案》終于出爐。

　　對于其中的新變化、新導向，保監會財務會計部（償付能力監管部）主任趙宇龍博士在接受21世紀經濟報道記者獨家專訪時表示，償二代二期工程圍繞服務實體經濟、防控金融風險、深化金融改革三項任務展開，在繼續堅持風險導向不變的基礎上，注重問題導向，治亂象、降杠桿、強執行，從嚴從實加強資本約束，提高保險業風險抵御能力和服務實體經濟的能力。

　　趙宇龍介紹，償二代二期工程主要從資本端、資產端、負債端、服務實體經濟和有效實施的基礎環境五個方面著手，重點解決資本不實、數據不實、底層資產不清、風險保障功能發揮不足、服務實體經濟不夠等制度短板和監管漏洞。對于查實的問題，將會采取頂格處罰，提高違規成本。

　　據悉，償二代二期工程按照“邊建設、邊實施”的工作思路，不以整體切換的形式，而是逐步推進、完善，成熟一個，發布一個，實施一個，爭取用三年左右的時間全面完成建設實施。“這既考慮到償二代二期工程工作量龐大且復雜，難以一次性完成的實際，又兼顧了行業和市場對改革的承受能力，并且可以及時解決突出的矛盾和問題。”

　　行業發生深刻變化

　　伴隨著償二代正式實施，我國保險監管和保險市場正悄然發生深刻的變化。

　　具體而言，趙宇龍認為，一是促進保險機構增強風險管理意識，提升風險管理水平，增強風險抵御能力，將風險因素和價值導向注入保險公司經營管理各個環節。

　　這從保險公司最新發布的償付能力報告中即可窺見。例如，越來越多的保險公司宣布，啟動風險偏好體系建設工作、明確風險偏好及容忍度；推動專項風險分類管理；初步規劃了風險管理信息系統；健康內控機制，嚴格依法合規經營等。

　　保監會數據顯示，2017年2季度末，保險業綜合償付能力充足率235%，核心償付能力充足率220%，顯著高于100%和50%的償付能力達標線；綜合償付能力充足率環比上升的保險公司達到66家，較1季度末增加27家，上升數量2016年以來最多。其中，壽險業得益于回歸“保險業姓保”，內涵價值提升，核心償付能力充足率2016年以來首次上升。

　　二是逐步推動保險監管現代化建設，為監管提供了新的理念和工具，以風險為基礎的監管體系逐漸成為共同的工作語言。“從保監會層面看。借助償二代概念框架和工具體系，會內各個業務監管部門能夠更敏感、更有效地預警、分析和處置風險，也更容易就風險的性質、成因和治理措施形成共識。今年以來，處于特殊時期的保險業，在防風險、治亂象、處置問題公司風險的攻堅戰中，償二代的概念框架和工具體系發揮了重要作用。”

　　“從保監局層面看。保險監管的核心是償付能力監管，償二代通過風險管理能力（SARMRA）評估、風險綜合評級（IRR），統籌和調動起各保監局的監管資源，為實現上下貫通的償付能力監管探索了一條有效的途徑。一方面，較好地解決了總部監管人員匱乏的難題；另一方面，也提升了各地保監局監管干部的專業能力和視野，為集中力量抓好法人機構的監管發現和培養了一批中堅力量。”

　　三是增強了我國保險監管和保險市場的國際影響力，為國際監管規則制定和全球保險業治理提供了中國方案和中國經驗。“償二代在國際上得到廣泛認可，影響逐漸擴大。償二代為我國金融保險業參與、推動國際監管改革和國際金融治理，提供了一個很好的抓手。”

　　據悉，國際保險監督官協會（IAIS）根據中國償二代的成果，在正在研究的全球保險資本標準（ICS）中為中國單獨增加了分組和相應的風險因子，這是國際保險監管規則首次明確體現中國標準。

　　趙宇龍強調，“越是根本性、基礎性的制度，往往對市場和行業的影響越是緩慢而持久。償二代正式實施以來，對各方面的影響，應該只能說是成效初顯。隨著其更加全面、深入地落地和實施，它的巨大而深遠的影響和力量，才會被大家逐漸發現。”